7. Gemensamma kostnader och lokaler

Kostnader för Förvaltning, Högskoleledning, Bibliotek etc benämns "gemensamma kostnader". Budgetutkast för dessa enheter arbetas fram tidigt i processen.

7.1 Fördelningsnycklar

Gemensamma kostnader fördelas ut på sektionerna samt INO, CI och HOS med hjälp av fördelningsnycklar. De fördelas ut på verksamhetsgrenarna GU och FO. 2 fördelningsnycklar används vid fördelningen 2013. Lönekostnad (LK) samt Helårsstudent (HST).

Lönekostnad (LK)
Definition: konton som ingår i relationen RES1, begrepp C21 lönekostnad.
Beräkning: prognos 2012, lämnad 2012-08-31.

Helårsstudent (HST)
Definition: 1 HST = student som studerar på heltid 40 veckor. 1 distansstudent värderas till 0,75 HST.
Beräkning: HST enligt prognos 2013 inlämnad 2012-10-16. Distansstudenter enl VB 2012-09.

För FO används genomgående fördelningsnyckeln LK (lönekostnad) och för GU fördelar det sig enligt nedan:

LK: gem förv, ek.avd, pers.avd, serv.avd, HLE

HST: BIB, stud.avd, markn avd, IT-avd, stud.hälsa, KFU, UN

7.2 Fastställande av värden på fördelningsnycklar

Ledningen har beslutat ändra på beräkningssättet av fördelningsnycklarna i budgetprocessen för 2013  Se ovan p7.1.

7.3 Fördelning gemensamma kostnader 2013

Länk: Gem kostn 2013. Uppd 2012-11-08.

7.4 Lokaler

7.4.1 Fasta lokaler

Kostnadsfördelningen 2013 av fasta lokaler på BTH sker på effektiv yta med ett framräknat kvadratmeterpris. Effektiv i den meningen att gemensamma utrymmen (korridorer, wc mm) läggs in i kvadratmeterpriset.Så görs även med tomma lokaler.

Andra kostnader som är inräknade i kvadratmeterpriset är bevakning, soptömning, underhåll/reparation, om- och tillbyggnad, lokalbokningssystem, trådlöst nät (the Cloud), avskrivningar och förbrukningsmaterial.

• Fördelade lokalareor:
  Länk: Lokalareor KHAMN  2013. Uppd 2012-11-01
  Länk: Lokalareor GRÄSVIK 2013 Uppd 2012-11-01

• Lokalkostnad per sektion/enhet:
  Länk: Fördelade fasta lokaler 2013 Uppd 2012-11-01

7.4.2 Bokningsbara lokaler

• Beräknad kostnad för bokningsbara lokaler i budgeten 2013 uppgår till 7 132 tkr. En proportionell fördelning av denna kostnad har gjorts.
  Länk: Prop. fördeln bokn.bara lokaler 2013. Uppd 2012-11-01 

tillbaka till innehållsförteckning